自年初接手内控检查工作以来，在总经理的指导下，我们通过一系列变革初步建立了系统化的内控检查机制。通过重构报告体系，建立“闭环清单+问题汇总+计划清单”的三维模板，问题整改效率显著提升。检查方式从全覆盖转变为“常规+专项”双轨模式。实行专人对接制使业务部门响应速度缩短，历史问题复发率降低。每一项变革，都经过缜密思考，扬长补短，这些也为公司的内控体系奠定了良好基础。我想这也是经理每年进行一次轮岗的初衷。

然而随着工作的深入，我们正面临着内控检查的“高原期”挑战。当前检查中发现的问题80%都是同质化的流程缺陷，视角局限，“检查流于形式”。团队对风险识别能力不足，检查深度不够。更关键的是，现有的检查机制仍停留在事后纠错阶段，缺乏有效的事前预警指标。这些问题的根源在于我们的检查视角仍局限于表面合规，未能深入业务实质；团队能力缺乏数据穿透分析等专业技能，创新动力不足。

作为内控负责人，我深刻认识到：一方面，自身专业储备亟待加强，下半年在学习上，研读《内部审计实务标准》应用，准则更新追踪，在业务上，浸入式学习，每个月跟岗一次或跟进完整业务流。一方面，团队激活不够，如何激发团队的潜能，增强业务检查深度，这部分需要与经理讨论，或向高人请教学习。另一方面，战略高度缺失，未能将内控检查与公司战略目标有效衔接，记得刘总和田总都说过，只有将自己置于比自己高的位置上去思考问题，才会有提升。

真正的内控价值不应止步于发现问题，而应体现在能否比业务部门更早识别风险，能否将检查成果转化为企业的免疫力。这既是我们当前存在的差距，也是下半年乃至未来全力突破的方向。当业务部门开始主动咨询风控建议，当稽查报告不再重复我们的发现时，才是内控工作真正的价值体现。